根據(jù)2月6日中國人民銀行官網(wǎng)消息，近日中國人民銀行、國家金融監(jiān)督管理總局、最高人民法院、國家發(fā)展和改革委員會、商務(wù)部、國家市場監(jiān)督管理總局等六部門就《關(guān)于規(guī)范供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù) 引導(dǎo)供應(yīng)鏈信息服務(wù)機構(gòu)更好服務(wù)中小企業(yè)融資有關(guān)事宜的通知》對社會公開征求意見（以下簡稱《通知（征求意見稿）》）。
《通知（征求意見稿）》重點聚焦應(yīng)收賬款電子憑證（簡稱賬款憑證）等供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，以提升金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效、保障中小企業(yè)合法權(quán)益、規(guī)范相關(guān)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展為立足點，對商業(yè)銀行、供應(yīng)鏈信息服務(wù)機構(gòu)、供應(yīng)鏈核心企業(yè)等提出系列規(guī)范管理措施。
賬款憑證業(yè)務(wù)發(fā)展迅速 規(guī)范性有待加強
近年來，在供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新發(fā)展的背景下，一些金融機構(gòu)、核心企業(yè)和第三方科技公司等，通過搭建供應(yīng)鏈信息服務(wù)系統(tǒng)，支持供應(yīng)鏈核心企業(yè)開立賬款憑證，用于供應(yīng)鏈上企業(yè)應(yīng)收賬款確權(quán)、結(jié)轉(zhuǎn)和融資。
“賬款憑證業(yè)務(wù)的發(fā)展，一定程度上契合了企業(yè)正常商業(yè)活動中的實際需求，在促使供應(yīng)鏈核心企業(yè)對應(yīng)付賬款確權(quán)、確期，提升中小供應(yīng)商收款保障及融資可得性等方面發(fā)揮了積極作用，但同時也存在一些問題。”業(yè)內(nèi)人士對《金融時報》記者解釋。例如，部分核心企業(yè)脫離行業(yè)實際及風(fēng)險承受能力，不合理擴大憑證使用規(guī)模、延長付款期限；部分經(jīng)營主體面向中小企業(yè)收費過高過多；供應(yīng)鏈信息服務(wù)系統(tǒng)缺乏必要的設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)和管理規(guī)范等。
本次《通知（征求意見稿）》正是在此背景下出臺的。在業(yè)內(nèi)人士看來，有關(guān)部門制定規(guī)范性文件，對于促進(jìn)供應(yīng)鏈上下游協(xié)同共贏發(fā)展、提升金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效、保障中小企業(yè)合法權(quán)益具有重要的意義。
促進(jìn)供應(yīng)鏈金融規(guī)范發(fā)展、理性發(fā)展 保障中小企業(yè)合法權(quán)益
加強對清理拖欠企業(yè)賬款工作的金融支持，引導(dǎo)有關(guān)主體及時支付賬款，對于維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定具有重要意義。《通知（征求意見稿）》重點聚焦賬款及時支付等中小企業(yè)權(quán)益保障問題提出系列措施，主要包括幾個方面。
一是明確要求各方正確把握供應(yīng)鏈金融內(nèi)涵與方向，指出發(fā)展供應(yīng)鏈金融應(yīng)完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，深刻把握金融工作的政治性、人民性，以服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)社會民生、服務(wù)國家戰(zhàn)略為出發(fā)點，以維護(hù)市場公平有序為立足點，促進(jìn)降低產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈整體融資成本，實現(xiàn)上下游企業(yè)互利共贏發(fā)展。
二是切實保障中小企業(yè)權(quán)益，強化供應(yīng)鏈核心企業(yè)賬款支付規(guī)范，要求供應(yīng)鏈核心企業(yè)及時支付中小企業(yè)款項，合理共擔(dān)供應(yīng)鏈融資成本。不得利用優(yōu)勢地位拖欠中小企業(yè)賬款或不當(dāng)增加中小企業(yè)應(yīng)收賬款，不得要求中小企業(yè)接受不合理的付款期限，不得利用非現(xiàn)金支付方式變相延長付款期限。明確應(yīng)收賬款電子憑證付款期限原則上應(yīng)在6個月以內(nèi)。
三是強化對中小企業(yè)的金融支持，要求相關(guān)主體不得強制鏈上企業(yè)與特定融資方以高于合理市場利率的水平獲取融資服務(wù)，提升應(yīng)收賬款融資質(zhì)效。同時鼓勵商業(yè)銀行發(fā)展多樣化的供應(yīng)鏈金融模式，積極探索供應(yīng)鏈脫核模式，支持鏈上中小企業(yè)開展信用貸款及訂單貸款、存貨貸款、倉單質(zhì)押貸款等動產(chǎn)和權(quán)利質(zhì)押融資業(yè)務(wù)。
四是規(guī)范各類主體對鏈上企業(yè)的收費行為，要求供應(yīng)鏈核心企業(yè)不得以應(yīng)收賬款確權(quán)等名義對鏈上企業(yè)收費或獲取不當(dāng)費用返還；供應(yīng)鏈信息服務(wù)機構(gòu)應(yīng)合理制定服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)，并將收費標(biāo)準(zhǔn)公示或與相關(guān)方進(jìn)行協(xié)議約定。
“總體而言，《通知（征求意見稿）》的制定有利于引導(dǎo)供應(yīng)鏈核心企業(yè)及時支付賬款，減少針對中小企業(yè)的高收費、濫收費行為，進(jìn)一步緩解中小企業(yè)融資難、融資貴等問題；引導(dǎo)供應(yīng)鏈企業(yè)在加強現(xiàn)金即期支付的基礎(chǔ)上，合理、適度采用票據(jù)、應(yīng)收賬款電子憑證等延期付款手段，切實強化中小企業(yè)權(quán)益保障。”業(yè)內(nèi)專家解釋。
明確賬款憑證等供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的規(guī)范框架 促進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范有序發(fā)展
具體到賬款憑證業(yè)務(wù),《通知（征求意見稿）》針對目前賬款憑證業(yè)務(wù)實踐中存在的問題，提出了系列規(guī)范措施：
一是強化貿(mào)易背景真實性管理，防范脫離真實貿(mào)易套取信貸資金。《通知（征求意見稿）》要求，應(yīng)收賬款電子憑證的開立、轉(zhuǎn)讓應(yīng)具備真實貿(mào)易背景。商業(yè)銀行開展相關(guān)融資業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格審核貿(mào)易背景材料，有效識別和防范套取銀行資金和無貿(mào)易背景的資金交易行為。供應(yīng)鏈信息服務(wù)機構(gòu)應(yīng)對憑證轉(zhuǎn)讓層級、筆數(shù)進(jìn)行合理管控，對異常的拆分轉(zhuǎn)讓行為及時進(jìn)行風(fēng)險核查和提示報告。
二是防范核心企業(yè)信用風(fēng)險，保障供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈和金融系統(tǒng)的安全穩(wěn)定。《通知（征求意見稿）》要求，應(yīng)收賬款電子憑證融資應(yīng)在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)進(jìn)行擔(dān)保登記。應(yīng)收賬款債務(wù)人到期未按約定付款，或存在發(fā)行債券違約、承兌票據(jù)持續(xù)逾期等情形的，供應(yīng)鏈信息服務(wù)機構(gòu)應(yīng)及時停止為其新開立應(yīng)收賬款電子憑證提供服務(wù)。建立有關(guān)業(yè)務(wù)信息歸集、查詢、監(jiān)測等機制，便于各方有效掌握識別核心企業(yè)風(fēng)險情況。
三是強化清結(jié)算業(yè)務(wù)資金安全，避免資金脫離管控或被占用挪用。《通知（征求意見稿）》提出，應(yīng)收賬款電子憑證的資金清結(jié)算應(yīng)通過商業(yè)銀行等具備相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)的機構(gòu)開展，不得以供應(yīng)鏈信息服務(wù)機構(gòu)自身賬戶作為應(yīng)收賬款電子憑證業(yè)務(wù)的資金結(jié)算賬戶，不得占用、挪用相關(guān)資金。商業(yè)銀行要采取必要措施核驗資金清分信息，并根據(jù)應(yīng)收賬款電子憑證開立人的支付指令或授權(quán)劃轉(zhuǎn)資金。
擬推動建立多層次業(yè)務(wù)監(jiān)測及管理框架 有效督促有關(guān)市場機構(gòu)合規(guī)審慎經(jīng)營
《通知（征求意見稿）》提出，中國人民銀行、金融監(jiān)管總局依照通知及法定職責(zé)，對賬款憑證業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理，并加強與最高人民法院、國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、商務(wù)部、國務(wù)院國資委、市場監(jiān)管總局等部門的政策協(xié)同和信息共享，指導(dǎo)有關(guān)供應(yīng)鏈金融行業(yè)自律組織即中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會對供應(yīng)鏈信息服務(wù)機構(gòu)和應(yīng)收賬款電子憑證業(yè)務(wù)開展自律管理；指導(dǎo)上海票據(jù)交易所組織應(yīng)收賬款電子憑證業(yè)務(wù)信息歸集，開展統(tǒng)計監(jiān)測分析。
“上述業(yè)務(wù)監(jiān)測及管理體系框架的建立，有利于推動商業(yè)銀行、供應(yīng)鏈信息服務(wù)機構(gòu)、供應(yīng)鏈核心企業(yè)等有關(guān)市場主體在行政監(jiān)管、行業(yè)自律的多重督促引導(dǎo)下，進(jìn)一步強化自身行為規(guī)范，更好地為提升金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效、促進(jìn)供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定循環(huán)和優(yōu)化升級發(fā)揮積極作用。”業(yè)內(nèi)專家如是表示。
來源：金融時報